Průvodce mladého muže, jak provádět daně

{h1}

Když jsem vyrůstal, spojil jsem „odvádění vašich daní“ s tím, že jsem dospělý muž. Kdykoli se rozjela daňová sezóna, viděl jsem svého otce sedět o víkendu u jídelního stolu, shrbený nad kávou potřísněnou příručkou 1040 vyrobenou z výrazně levné dužiny a zjišťující, jak moc by upravil hrubý příjem jeho a mé matky být za rok. Grafy, tabulky a pracovní listy v příručce k 1040 způsobily, že zjišťování vašich daní vypadá jako nějaký druh cvičení v esoterické astrologii, kterému by rozuměli pouze zasvěcení.


Být tím dorkem, kterým jsem byl, nemohl jsem se dočkat, až budu moci vyplnit své vlastní daně. Rychle vpřed na střední školu a já jsem dostal svou první skutečnou zakázku spojováním stolů v Chili’s. Peníze byly dobré a já jsem měl svůj podíl na všech bezplatných Chicken Crispers, které jsem chtěl. Když se rozjela daňová sezóna, zeptal jsem se svého otce, zda by mě nemohl zasvětit do tajných učení formuláře 1040 a průvodní příručky. Pamatuji si, jak jsem procházel pracovní listy a nejprve vyplňoval různé řádky tužkou, a poté, co moje máma dvakrát zkontrolovala moje výpočty, stejně jako to udělal táta. Když jsem ve spodní části formuláře podepsal své jméno a prohlašoval, že čísla, která jsem nahlásil, byla správná, cítil jsem, že jsem udělal krok do mužství.

Ano, naprosto podivínské. Vím.


Také si pamatuji, že jsem si myslel: „Daňové povinnosti jsou ve skutečnosti docela snadné. Proč to lidi tolik trápí? “

Teď, když jsem dospělý s domovem a dalším majetkem, chápu, proč se lidé obávají o podávání daní. Jsou bolest. Čím složitější je váš finanční život, tím složitější jsou vaše daně. Nebo jak pozdě, velký Notorious B.I.G řekl tak výmluvně: „Mo Money, Mo Problémy.'


Úplně jsem ztratil dětskou mystiku „dělat vaše daně“. Naštěstí, když jste mladí a právě začínáte život, je podání daní jednoduché. Ve skutečnosti tak jednoduché, že ve skutečnosti neexistuje omluva pro mladého muže, aby nepřijal tuto odpovědnost dospělých.



Přesto jsem v posledních několika letech zaznamenal rostoucí počet dospělých mužů, jejichž tátové za ně stále platí daně. Vážně. Znám lidi, kterým je něco přes 20 a 30, kteří nikdy nepodali vlastní daň, protože to za ně dělají jejich rodiče. Toto pozorování je samozřejmě zcela neoficiální, ale mluvil jsem o tom s jinými lidmi a oni viděli totéž: dospělí muži, kteří nevědí, jak si udělat vlastní daně.


Abych pomohl těm mladým mužům, kteří nikdy předtím nepodali vlastní daň z příjmu, nabízím tuto příručku pro začátečníky, která jim pomůže snáze zvládnout tuto odpovědnost. Tento příspěvek pokrýváprostěnáležitosti. Daňový řád USA je úžasně komplikovaný labyrint předpisů. Tomes tlustý jako telefonní seznamy jsou psány, aby lidem pomohly se v něm orientovat. Pro účely tohoto příspěvku předpokládám, že jste mladý, právě začínáte svou kariéru a rodinu a vyděláváte všechny příjmy ze mzdy. Složitost daní z kapitálových zisků a ztrát si necháme na další den.

Než ten den přijde, možná se obě politické strany spojí a reformují daňový řád. A možná si jednoho dne obléknu úzké džíny.


Základní daňové lingo, které potřebujete vědět

Vintage muž vypadá zdůraznil vidět daňové doklady.

Blbost. Zapomněl jsem, jak opět fungují mezní daňové sazby.

Jednou z nejděsivějších věcí ohledně daní je daňový žargon. Níže jsem narazil na některé základní pojmy, které budete potřebovat vědět, abyste pochopili, jak daně z příjmu fungují.


Svědecké příspěvky.Pravděpodobně jste si všimli, že když dostanete výplatu, ve skutečnosti nedostanete všechny vydělané peníze. Váš zaměstnavatel odečte, popřzadržuje, daně z vaší výplaty a platí IRS daně, které dlužíte ze svého příjmu.

Pomocí aFormulář W-4. W-4 vám pomůže určit srážkové dávky, které zaměstnavateli řeknou, kolik nebo málo peněz by měli odečíst z vaší výplaty na daních. Čím více příspěvků na srážku máte, tím nižší daň z příjmu váš zaměstnavatel srazí; méně povolenek a zadržují více. Existují výhody a nevýhody toho, že výjimky srážkové daně jsou více či méně zadržovány. Možná se jim budeme věnovat v příštím příspěvku.


Upravený hrubý příjem a zdanitelný příjem.Když platíte daně, ve skutečnosti neplatíte daně z celé částky, kterou jste během roku vydělali. Upravený hrubý příjem je váš příjem poté, co odečtete určité srážky, jako jsou příspěvky IRA nebo platby na úroky ze studentských půjček. Zdanitelný příjem je váš příjem poté, co od upraveného hrubého příjmu odečtete osvobození a rozepsané srážky (viz níže).

Daňová složka.V našem odstupňovaném systému daně z příjmu se částka, kterou zaplatíte na daních z příjmu, zvyšuje, jak vyděláváte více peněz. IRS rozdělil úrovně příjmů do několika příjmových rozsahů nazývaných daňové pásma. Sazby daně jsou přiřazeny ke každé kategorii.

Zde jsou federální daňové závorky pro rok 2011:

Daňová složka Ženatý Podání společně Singl
10% držák 0 - 17 000 $ 0 $ - 8500 $
15% držák 17 001 - 69 000 $ 8 501 $ - 34 500 $
25% držák 69 001 $ - 139 350 $ 34 501 $ - 83 600 $
28% držák 139 351 $ - 212 300 $ 83 601 $ - 174 400 $
33% držák 212 301 $ - 379 150 $ 174 401 $ - 379 150 $
35% držák Přes 379 150 $ Přes 379 150 $

Pokud jste tedy nezadaní a vydělali jste 34 000 $ v roce 2011, spadáte do 15% daňové sazby. Vše, co musíte nyní udělat, je znásobit 0,15 x 34 000 USD, abyste získali to, co dlužíte na daních, a poté poslat šek na tuto částku IRS, že?

No, ne. Má to háček. Ne všech vašich 34 000 $ je zdaněno touto 15% sazbou. Těch 15% je to, co je v oboru známé jako vaše…

Mezní sazba daně.Budu upřímný. Chvíli mi trvalo, než jsem se v mysli zabýval konceptem mezní daňové sazby. Vždy jsem počítal s tím, že pokud spadáte do 15% daňového pásma, zaplatíte 15% zaVšechnováš příjem. Je to běžná mylná představa, kterou má mnoho lidí.

Stručná definice mezní daňové sazby je „sazba z posledního dolaru dosaženého příjmu“. Dobře, co to znamená? Myslím, že je snazší porozumět mezní daňové sazbě, když ji vidíte v akci. Znovu řekněme, že jste v roce 2011 vydělali 34 000 $ a jste nezadaní. Mezní sazba daně by fungovala takto:

  • Prvních 8500 $ z vašich 34 000 $ bude zdaněno 10%.
  • Zbývajících 25 500 $ bude zdaněno 15%.

Poslední dolar (y) příjmu získaný v tomto příkladu je 25 500 USD nad rámec prvních 8500 USD příjmu.

Abychom tento koncept upevnili, podívejme se na další příklad. Tentokrát řekněme, že podáváte žádost společně se svým manželem / manželkou a máte dohromady příjem 80 000 $. Podle výše uvedeného grafu je mezní daňová sazba 25%. Takto by se váš příjem zdanil:

  • Prvních 17 000 $ by bylo zdaněno 10%.
  • Dalších 51 999 $ bude zdaněno 15% (údaj 51 999 $ je rozdílem mezi 69 000 $ a 17 001 $ v rozmezí 15% daňového pásma).
  • Zbývajících 10 100 $ by bylo zdaněno 25%.

V tomto případě je většina vašich 80 000 $ ve skutečnosti zdaněna 10%a 15%, ne 25%.

Nebojte se, pokud tento koncept nedostanete hned. Okrajové daňové sazby jsou docela matoucí a dokonce i opravdu chytří lidé to neustále kazí.

Efektivní daňová sazba.Nyní tedy víme, že daňová sazba přiřazená k vaší kategorii není sazba, za kterou platíteVšechnováš příjem. Vašeefektivní sazba daněje váženým průměrem různých daňových sazeb, které platí pro váš příjem. Pokud je například vaše mezní daňová sazba 25%, váš vážený průměr, efektivní daňová sazba je přibližně 14,5%.

Osvobození od daně.Strýček Sam vás nenutí platit daně z celé částky, kterou jste během roku vydělali. IRS poskytuje jednotlivcům tři kategorie daňových úlev: osvobození, odpočty a daňové úlevy. Všichni snižují váš zdanitelný příjem, ale dělají to různými způsoby.

Osvobození od daně je konkrétní částka, kterou můžete automaticky odečíst ze zdanitelného příjmu. Existují dva typy výjimek: osobní a závislé.

  • Osobní výjimky.Pokud jste nezadaní, nemáte žádné děti a vaši rodiče vás netvrdí jako závislé na svých daňových formulářích, můžete pro sebe požádat o osobní osvobození. Pro daňové období 2011 osobní osvobození sníží váš zdanitelný příjem o 3 700 USD. Pokud jste ženatí a plníte daně společně s manželkou, můžete také požádat o osobní osvobození pro svou manželku, čímž snížíte svůj zdanitelný příjem o dalších 3 700 $.
  • Závislé výjimky.Závislá výjimka je výjimka, kterou můžete uplatnit u každé osoby, kterou finančně podporujete. Obvykle to znamená vaše děti, ale mohou se kvalifikovat i ostatní členové rodiny. Můžete odečíst 3 700 $ za každou závislou osobu, kterou uplatníte na svých daních.

Ne každý může žádat o výjimky. Jakmile projdete určitou úrovní příjmu, výjimky budou postupně ukončovány. Pro jednoho muže je tento limit 166 800 $. Pokud jste ženatí společně, limit se posune na 250 000 dolarů.

Srážky daní.Daňové odpočty jsou určité výdaje, které jste měli během daňového roku a které vám vláda umožňuje odečíst od vašeho zdanitelného příjmu. Vláda například umožňuje lidem odečíst částku, kterou zaplatili za studentské půjčky během daňového roku.

Daňové odpočty lze využít dvěma způsoby. Nejprve si můžete vzítstandardní odpočetcož je pevná částka stanovená Kongresem, kterou si můžete odečíst ze zdanitelného příjmu. Standardní odpočet pro jednotlivé složky v roce 2011 je 5800 USD; za manželské podání společně je to 11 600 $.

Druhá možnost odpočtu daně je to, čemu se říkápoložkový odpočet.Místo odpočtu pevné částky s položkovými srážkami uvedete všechny různé „položky“, které mají nárok na odpočet, sečtěte částku, kterou jste na tyto položky během roku utratili, a odečtěte tuto částku ze zdanitelného příjmu. Způsobilé výdaje, které si můžete odečíst ze zdanitelného příjmu, zahrnují, ale neomezují se pouze na:

  • Státní a místní daně z příjmu
  • Daň z nemovitosti platíte ze svého domova
  • Úroky placené z hypotéky na bydlení
  • Dary charitativním organizacím
  • Kapesné zdravotní a zubní výdaje
  • Náklady na hledání zaměstnání
  • Kapesní náklady související s prací, jako jsou počítače a mobilní telefony
  • Náklady na domácí kancelář

Položka položky vašeho odpočtu je složitější než standardní odpočet, ale má potenciál podstatně více snížit váš zdanitelný příjem. Pokud plánujete rozepsat své srážky, budete si muset vést záznamy o všech způsobilých výdajích. Promluvíme si trochu více o tom, kdy byste měli vzít standardní odpočet, nebo kdy byste měli své srážky trochu rozepsat.

Daňové dobropisy.Na rozdíl od daňových výjimek a odpočtů, které snižují vašezdanitelný příjem, daňové úlevy jsou daňové úlevy, které jsouodečteno přímo z daně, kterou dlužíte. Existuje několik daňových kreditů, na které se můžete kvalifikovat, napříkladDoufám, že stipendijní kredit, Daňový kredit na dítě a daň z příjmu.

Refundace daní.Jelikož jsou peníze z vaší výplaty zadržovány po celý rok, existuje šance, že platíte IRS více, než kolik dlužíte na daních. Když k tomu dojde, máte nárok na vrácení daně. Jsou to koneckonců vaše peníze. Výši vrácené částky určujete vyplněním daňového formuláře. Pokud každoročně dostáváte velké vrácení daní, můžete zvážit úpravu svých srážek, abyste si mohli ponechat více peněz po celý rok.

Organizování

Muž sedící ve zchátralém pokoji obklopen daňovými doklady.

'Uspořádejte si účtenky,' řekli. 'Ulehčilo by to vaše daně,' řekli.

Pravděpodobně nejnepříjemnější částí daní je organizování veškerých papírů, které potřebujete k dokončení úkolu. Když začínáte v životě, jediné daňové doklady, které budete muset sledovat, jsou vaše W-2 a možná formulář 1098-E ukazující úroky placené ze studentských půjček během roku. Jak finančně dospíváte, množství papíru, které budete muset sledovat, se zvýší.

Aby byly všechny moje daňové formuláře na jednom místě, označím 1. ledna obyčejnou složku se souborem Manilla nápisem „McKay Taxes INSERT YEAR“. Jelikož mi různé organizace začaly posílat daňové přiznání na konci ledna, vložil jsem je do své složky. Když byl můj finanční život méně komplikovaný, vzal jsem svou složku spolu s příslušnou formou 1040 a v únoru jsem provedl daň. Teď, když používám účetní, jsem složil složku v její kanceláři. Snadné peasy, lisování citronu.

Níže je uveden stručný seznam různých daňových dokladů a příjmů, které byste chtěli mít ve své osobní daňové složce:

  • W-2 od vašeho zaměstnavatele
  • Formuláře 1099-MISC pro příjem ze samostatné výdělečné činnosti
  • Formuláře 1099-INT (úrok) a 1099-DIV (dividendy)
  • Formuláře 1099-B zobrazující makléřské obchody s akciemi a dluhopisy
  • 1098-E ukazující úroky placené ze studentských půjček
  • 1098 ukazující úroky placené z hypotéky
  • Dokumentace zobrazující srážky, jako jsou charitativní příspěvky, zdravotní náklady a příspěvky IRA

Seznam není vyčerpávající. Pokud plánujete rozepsat své srážky (viz níže), množství záznamů, které vedete, se zvýší. Po podání daní u IRS si nezapomeňte vytisknout kopii svého 1040 pro své vlastní záznamy. Vložte jej do složky spolu s dalšími daňovými doklady a držte jej po dobu nejméně tří let. Pokud jste někdy auditováni IRS (klepání na dřevo), budete jim muset být schopni ukázat svou daňovou evidenci.

Jaký formulář potřebujete?

Brožura s pokyny k daňovému formuláři.

I když používání počítačového programu může znamenat, že vaše daně budou hračkou, doporučil bych vám, abyste se alespoň jednou pokusili provést své daně staromódním způsobem s perem a papírem. Prolistování příručky IRS, která vám pomůže zjistit váš zdanitelný příjem, je skvělý způsob, jak se seznámit se základními pravidly a předpisy daňového řádu. Navíc je tu něco o hmatové povaze pera, papíru a kalkulačky, díky kterým je vaše daně tak „romantické“. Pro větší efekt noste zelené stínítko. Můžešstáhněte si všechny formuláře z irs.govnebo se jen houpejte v místní knihovně; měli by jich mít plný regál.

Na výběr jsou tři různé druhy osobních daňových formulářů: 1040EZ, 1040A a 1040. Liší se délkou a složitostí. Vaším cílem je vybrat nejjednodušší formu pro vaši situaci. Když provádíte daně pomocí daňového softwaru, počítač určí, jaký formulář byste měli použít na základě poskytnutých informací. Když děláte své daně ručně, musíte zjistit, jaký formulář vyplnit sami. Postupujte takto:

1040EZ.Formulář 1040EZ je nejkratší a nejzajímavější (podívejte se, co tam dělali?). K použití formuláře 1040EZ máte nárok, pokud splňujete následující požadavky:

  • Váš celkový příjem je nižší než 100 000 $
  • Váš úrokový příjem je nižší než 1 500 USD
  • Máte příjem pouze ze mzdy, úroků, odškodnění v nezaměstnanosti
  • Váš stav podání je svobodný nebo ženatý
  • Nemáte žádné úpravy příjmu
  • Uplatňujete pouze standardní odpočet
  • Můžete si nárokovat kredit získaného příjmu
  • Nárokujete si žádné další daňové slevy

V zásadě platí, že pokud váš příjem pocházel pouze ze mzdy a nějakého bankovního úroku a nemáte žádné úpravy příjmů ve formě srážek, použijte formulář 1040EZ. Pokud jste mladí, studujete vysokou školu nebo nevlastníte dům, pravděpodobně vás to vystihuje.

Díky čemuž je formulář 1040EZ tak páchnoucí snadno použitelný, je to, že spojuje vaše výjimky a standardní odpočet do jednoho jednoduchého problému s odečtením. Pokud jste nezadaní a rodiče vás nenárokují jako závislou osobu, vaše souhrnné výjimky a matice standardního odpočtu činí 9 500 USD. Pokud jste ženatí společně, vaše matice osvobození/standardní odpočet je 19 000 $.

1040A.Jak přidáváte vrstvy do svého finančního života, řádky ve vašem daňovém formuláři se zvyšují. Pokud začínáte investovat do IRA nebo jste investovali a vydělali peníze na akciovém trhu, budete muset upgradovat z 1040EZ na formu 1040A. Použijte 1040A, pokud splňujete následující požadavky:

  • Váš celkový příjem je nižší než 100 000 $
  • Jakýkoli věk, jakýkoli stav podání
  • Máte příjem ze mzdy, úroků, dividend, rozdělení kapitálových zisků, rozdělení IRA nebo důchodů, odškodnění v nezaměstnanosti nebo dávky sociálního zabezpečení
  • Můžete žádat o následující úpravy příjmu: pokuta za předčasný výběr úspor, příspěvky IRA, úroky ze studentských půjček a výplaty povinností poroty poskytnuté vašemu zaměstnavateli
  • Můžete žádat o následující daňové slevy: úvěr na péči o dítě a závislou péči, kredit pro seniory a zdravotně postižené, kredity na vzdělání, kredit na příspěvky na penzijní připojištění, daňový bonus na dítě a zisk ze zisku
  • Uplatňujete pouze standardní odpočet

Většina daňových poplatníků má nárok na formulář 1040A. Pokud nejste na vysoké škole, jste vdaná a máte děti, pravděpodobně budete muset použít formulář 1040A.1040.Formulář 1040 je pro lidi, jejichž finanční život přesáhl rámec jediné formy W-2 a platí nějaký úrok ze studentské půjčky. Pokud vyděláváte peníze z vedlejšího podnikání nebo máte hypotéku, budete muset upgradovat na formu 1040. Použijte formulář 1040, pokud splňujete následující požadavky:

  • Máte příjem 100 000 $ nebo více
  • Rozpisujete své srážky (například úroky z hypotéky nebo charitu)
  • Máte příjem z pronájmu, podnikání, farmy, S-korporace, partnerství nebo trustu
  • Máte zahraniční mzdy, placené zahraniční daně nebo si nárokujete výhody daňové smlouvy
  • Prodali jste akcie, dluhopisy, podílové fondy nebo majetek
  • Nárokujete si úpravu příjmů na výdaje pedagoga, školné a poplatky, výdaje na stěhování nebo na spořicí účty

Srážky: standardní nebo rozepsané?

Dříve jsme diskutovali o tom, jak daňové odpočty přicházejí ve dvou formách: standardní nebo rozepsané na jednotlivé položky. Standardní odpočet je pevná částka; rozepsané odpočty jsou komplikované, ale mohly by snížit váš daňový doklad více než standardní odpočet. Svůj odpočet můžete vzít pouze jedním nebo druhým způsobem, takže si musíte vybrat mezi standardním odpočtem nebo rozpisem srážek.

Jakou možnost si vyberete, závisí na vaší jedinečné finanční situaci. Obecným pravidlem je, že pokud je součet vašich rozepsaných výdajů vyšší než standardní odpočet (5800 USD svobodný, 11 600 USD manželské podání společně), měli byste své srážky rozepsat na jednotlivé položky. Pokud je standardní odpočet vyšší než vaše rozepsané výdaje, měli byste vzít standardní odpočet. Duh.

Většina mladých lidí, kteří začínají v životě, nemá dostatek daňově uznatelných výdajů, které by zaručovaly rozpis jejich odpočtů. Držte se standardního odpočtu, dokud nebudete mít hypotéku a nebudete plnit obří odpadkové pytle plné oblečení a nechávat je na prahu, abyste zabránili slepotě. (Ujistěte se, že dostanete potvrzení!)

Doufám, že tento malý základ daně z příjmu byl užitečný pro vás, pánové, kteří jsou ve hře noví. Pro ty z vás, kteří již nějakou dobu podávají daně, máte nějakou radu nebo postřeh, který byste mohli přidat? Podělte se o ně s námi v komentářích.