Průvodce mladého muže k porozumění důchodovým účtům: IRA

{h1}

Dnes pokračujeme v naší dvoudílné sérii o porozumění důchodovým účtům.Naposledypodívali jsme se na důchodové účty sponzorované zaměstnavateli, jako jsou 401 (k) a 403b. Dnes budeme diskutovat o důchodových účtech, které si můžete otevřít sami, aniž byste potřebovali zaměstnavatele - individuální důchodový účet nebo IRA.


Začněme.

Co je IRA?

IRA je jednoduše účet, ve kterém můžete chránit svůj odchod do důchodu, aby vám pomohl ušetřit na daních. Je velmi snadné otevřít IRA. Potřebujete pouze zdanitelný příjem a vyplnit malé papírování. IRA můžete otevřít u většiny bank nebo investičních společností.


Poté, co otevřete IRA, můžete jej financovat jakýmkoli typem investic, které chcete - akciemi, podílovými fondy, dluhopisy nebo indexovými fondy. Mám IRA s Vanguard a k jeho financování používám jednoduchý indexový fond.

Poznámka: Následující text vychází z daňových zákonů upravujících IRA v roce 2011. Dříve se měnily a budou se měnit znovu. Podívejte se naStránka IRS na IRAzůstat v obraze o pravidlech IRA.


Vstupy a výstupy tradičních IRA

Daňové výhody tradičních IRA.Peníze, které vložíte do tradiční IRA, lze odečíst ze zdanitelného příjmu za daný rok, čímž se sníží vaše okamžitá daňová povinnost. Vaše peníze budou ve vaší IRA růst a růst, aniž by byly každý rok zdaněny. Peníze, které vložíte do tradiční IRA, nebudete zdaněni, dokud je nevyberete v důchodu. Myslím, že je snazší porozumět tomuto konceptu, když vidíte skutečný příklad:

Řekněme, že ve své práci vyděláte 50 000 $ ročně a rozhodnete se vyčlenit 5 000 $ ročně na odchod do důchodu ve vaší IRA. Těchto 5 000 $ půjde na váš účet, ale v době zdanění vám bude zdaněno pouze 45 000 $. Po dalších 40 let bude 5 000 $, které vložíte na svůj účet, osvobozeno od daně. Když odejdete do důchodu a začnete provádět výběry ze svého účtu, peníze budou nakonec zdaněny.


Protože své daně ze svých peněz zaplatíte později,tradiční IRA nabízejí odložený růst daně.

Limity příspěvků.Největší částka, kterou můžete přispět na svou tradiční IRA za rok, je 5 000 $. Je to mnohem méně, než můžete přispět na 401 (k), ale pokud nemáte přístup k plánu 401 (k), je to lepší než nic. Nezapomeňte, že těchto 5 000 $ si můžete odečíst ze zdanitelného příjmu v době zdanění. Také to je CELKEM 5 000 $. Pokud máte více než jednu IRA, limit se vztahuje na celkové příspěvky poskytnuté všem vašim tradičním IRA. Když je vám 50 nebo více let, můžete si ušetřit dalších 1 000 $ ročně, abyste dohnali své úspory při přípravě na odchod do důchodu. Pokud přispíváte více než 5 000 $ ročně, dostanete částku, kterou jste překročili, 6% pokutu. Sledujte tedy, kolik investujete!


Schopnost odečíst celý příspěvek 5 000 $ závisí na několika faktorech.Bylo by hezké, kdyby to IRS zjednodušilo a vždy vám umožnilo odečíst celých 5 000 dolarů, které přispíváte do IRA, ze zdanitelného příjmu, ale víme, že IRS nerad dělá věci snadno. V důsledku toho máme spoustu pravidel, která věci zamotávají.

Dva faktory, které určují, zda máte nárok na odpočet celých 5 000 $ ze zdanitelného příjmu, jsou 1)váš upravený hrubý příjema 2)zda máte přístup k důchodovému účtu sponzorovanému zaměstnavatelem.


  • Pokud váš zaměstnavatel NENABÍZÍ penzijní plán,máte téměř vždy možnost odečíst celý váš příspěvek 5 000 $ na tradiční IRA. Z tohoto pravidla existuje malá výjimka - pokud vaše společnost nenabízí penzijní plán, ale společnost vaší manželky ano, můžete přispět v plné výši POUZE tehdy, pokud vy a váš manželský hrubý příjem je 166 000 USD nebo méně A vy a vaše manželka vaše daně společně.
  • Pokud váš zaměstnavatel NABÍZÍ penzijní plán, váš tradiční příspěvek IRAmožná nebýt plně odpočitatelný. Řekněme, že váš zaměstnavatel nabízí plán 401 (k), ale rozhodnete se ho neúčastnit a místo toho se rozhodnete otevřít osobní IRA, abyste měli větší kontrolu nad tím, jaké investice si můžete vybrat. Toto pravidlo znamená, že v daném roce možná nebudete moci odečíst celý příspěvek IRA ve výši 5 000 USD z vašich daní. Pravděpodobně jste uhodli, že toto pravidlo existuje, aby povzbudilo lidi k používání penzijního plánu zaměstnavatele.

Toto pravidlo také znamená, že můžete mít jak důchodový účet sponzorovaný zaměstnavatelematradiční IRA. Opět možná nebudete moci odečíst celý příspěvek IRA ve výši 5 000 USD z vašich daní.

Dobře, jak tedy poznáte, že si můžete odečíst celý příspěvek 5 000 $? Vše závisí na vašem upraveném hrubém příjmu.


Celých 5 000 $ si můžete odečíst, pokud:

  • jste nezadaní a váš upravený hrubý příjem je 56 000 USD nebo méně; nebo
  • jste ženatý, podáváte společné daňové přiznání a váš hrubý upravený příjem je dohromady 90 000 USD nebo méně.
  • jste ženatý, ale vy a vaše žena podáváte odděleně a váš osobní upravený hrubý příjem je nižší než 10 000 $.
Pokud nemáte nárok na plný odpočet 5 000 $, zjistit, kolik můžete odečíst, dá nějakou práci. Použitítento pracovní listposkytuje IRS.

Výběr z vaší tradiční IRA.Můžete začít vybírat peníze z vaší tradiční IRA bez sankcí, když vám je 59 a 1/2 roku. Pokud vyberete předčasně, budete muset zaplatit daň z příjmu, která by za normálních okolností byla splatná při výběru, PLUS dalších 10 procent jako sankce. IRS dělá několik výjimek, pokud jde o tento trest. Výjimky zahrnují použití peněz na úhradu výdajů na vzdělání a pojistného na zdravotní pojištění nebo na nákup prvního domova.

IRS vám neumožňuje udržet vaše peníze ve vaší tradiční IRA rostoucí bez daně navždy. Ve věku 70 1/2 vásmítzačít provádět minimální distribuce z vašeho účtu. Pokud tak neučiníte, musíte zaplatit pokutu. Bummer.

Roth IRA

Roth IRA byl vytvořen v roce 1997 senátorem Williamem Rothem z Delaware. Podívejme se na některé rozdíly mezi těmito dvěma.

Daňové zvýhodnění Roth IRA.To je pravděpodobně největší rozdíl mezi tradičními a Rothovými IRA. Na rozdíl od tradičních IRA nedostanete předem daňové úlevy, když přispějete do Roth IRA. Investujetepodaňové dolary na váš účet. I když při investování s Roth IRA nezískáte předem daňovou úlevu, nemusíte při svém výběru peněz ze svých peněz platit daň z příjmu.

Řekněme, že investujete 5 000 $ do svého Roth IRA a o čtyřicet let později, když odejdete do důchodu, bude mít hodnotu 8 000 $ (Toto je jen příklad. Může to být více, může být méně). Když těchto 8 000 $ vyberete, neplatíte z nich žádné daně.Roth IRA nabízejí růst bez daně.

Limit příspěvku.Je to stejné jako tradiční IRA. 5 000 $ ročně (6 000 $, pokud je vám 50 a více let).

Vaše schopnost přispět maximálně 5 000 $ závisí na vašem příjmu.

Na rozdíl od tradiční IRA nemůžete ze svého zdanitelného příjmu odečíst svůj roční příspěvek do vaší Roth IRA. A existují také pravidla, zda vůbec můžete přispět celých 5 000 $. Celých 5 000 $ můžete přispět, pokud:

  • jste nezadaní a váš upravený hrubý příjem nepřesahuje 107 000 USD
  • jste ženatý, podáváte daně společně se svým manželem / manželkou a váš upravený hrubý příjem nepřesahuje 169 000 USD

Pokud vyděláte více než tyto limity, ale méně než 179 000 $ (pro manželské páry, které podávají společně) nebo 122 000 $ (pro jednotlivce nebo manželské páry, které podávají samostatně), můžete stále přispívat do Roth IRA, ale nemůžete přispět celých 5 000 $. Chcete -li přesně zjistit, kolik můžete přispět, pokud vyděláte více, než jsou limity příjmu, použijtetento pracovní listposkytuje IRS. Pokud vyděláte více než 179 000 $/122 000 $, nemůžete přispětcokolivna Roth IRA.

Další pěknou vlastností Roth IRA je, že k nim můžete přispět kromě toho, že přispějete na svých 401 (k) v práci, aniž by vás omezovaly pravidla upravující tradiční IRA.

Výběr z vaší Roth IRA.Můžete začít vybírat z Roth IRA bez placení daní, když dosáhnete věku 59 a 1/2 roku.

Pokud však chcete, můžete z Roth IRA předčasně odstoupit. Za předčasný výběr nemusíte platit pokutu jako u tradiční IRA. Budete muset zaplatit daně ze všech zisků, které vaše investice dosáhla v Roth IRA.

Navrhuji, abyste se vyhnuli výběru peněz, dokud nebudete mít 59 1/2, abyste mohli plně využít výhod růstu Roth IRA, který osvobozuje od daně.

Můžete se také vyhnout placení daní z výdělků za předčasné výběry, pokud použijete peníze na první domov nebo na pokrytí zdravotního postižení.

Na rozdíl od tradičních IRA můžete své peníze v Roth IRA uchovávat tak dlouho, jak chcete. Nejste povinni provádět minimální distribuce ve věku 70 1/2.

Mám otevřít tradiční nebo Roth IRA?

Krátká odpověď: To závisí.

Dlouhá odpověď: Musíte si nyní udělat inventuru svého finančního stavu a udělat nějaké předpovědi, co si myslíte, že bude na cestě.

  • Obecně platí, že pokud si myslíte, že vaše daňová sazba během odchodu do důchodu bude nižší než dnes, je nejlepší využít růst odložené daně u tradiční IRA.
  • Pokud si myslíte, že vaše daňová sazba během odchodu do důchodu bude vyšší než dnes, je nejlepší využít nezdaněný růst Roth IRA.

Protože se obecně předpokládá, že mladí lidé začínající ve své kariéře budou odcházet do důchodu ve vyšší daňové oblasti, než kde jsou nyní, většina finančních odborníků souhlasí s tím, že Roth IRA jsou pro mladé lidi nejlepší. Tradiční IRA jsou lepší pro starší jednotlivce, kteří pravděpodobně odejdou do důchodu v nižší daňové kategorii, než v jaké byli během vrcholu své kariéry.

Samozřejmě je třeba vzít v úvahu další faktory, které nelze předvídat. Bude problém státního dluhu pokračovat v nezmenšené míře a porostou daně, aby se za něj zaplatilo? Bude z země za padesát let socialistická nebo libertariánská utopie? Kdybychom měli křišťálovou kouli!

Osobně dávám přednost Roth IRA kvůli svému objetísíla opožděného uspokojení.Nyní rád přijmu trochu bolesti, protože vím, že si plody své oběti budu moci vychutnat později. Je to prostě psychologicky uspokojivé.

_________

Doufám, že tento malý úvod do nádherného světa penzijních účtů byl užitečný. Pokud jste nezačali spořit na důchod, vyzývám vás, abyste začali dnes. Na začátek toho moc nepotřebujete a nemusíte tolik přispívat každý měsíc. Z dlouhodobého hlediska pomáhá každá maličkost.

Jaké jsou vaše zkušenosti s IRA? Vynechal jsem něco? Nějaká rada mladým mužům, kteří právě začínají se spořením na důchod? Podělte se s námi o své postřehy v komentářích.